Indywidualne konta emerytalne

NIEOPODATKOWANE ZYSKI Z INWESTOWANIAzysk z inwestycji - różnica między kwotą wypłat z danego produktu inwestycyjnego a sumą składek już wpłaconych przez inwestora; zależna od średniorocznej stopy zwrotu funduszu i horyzontu czasowego; pomniejszana o opłaty należne podmiotowi zarządzającemu.

Zwykle rozumiemy, ze dodatkowa emerytura będzie tym wyższa, im większą kwotę odłożymy. Zazwyczaj zdajemy sobie sprawę też z tego, iż do zwiększenia emerytury przyczynić się mogą zyski z inwestowania odkładanych składekskładka emerytalna - część wynagrodzenia systematycznie przekazywana na rachunek w planie emerytalnym.. Możemy jednak nie doceniać znaczenia skumulowania kwoty zysków: przy odpowiednio długim horyzoncie czasowymhoryzont czasowy - planowany przez daną osobę okres gromadzenia środków w wybranym programie inwestycyjnym, przewidywany jako czas między wpłatą pierwszej składki a momentem wypłaty tych środków na zaspokojenie danej potrzeby finansowej. zyski mają szansę kilkakrotnie(!) przekroczyć kwotę odłożonych składek.

WIEDZ, ŻE
Emerytura w III filarzetrzeci filar - wszelkie formy nieobowiązkowego gromadzenia środków finansowych na wypłatę dodatkowego świadczenia emerytalnego (niezależnie od świadczeń z pierwszego filara i z drugiego filara), realizowane indywidualnie lub poprzez zakład pracy i przy pomocy rozmaitych instytucji finansowych (zakłady ubezpieczeń i towarzystwa ubezpieczeniowe, fundusze inwestycyjne, pracownicze fundusze emerytalne, banki). (podobnie jak w II filarzedrugi filar - dodatkowy w stosunku do ZUS, składnik obowiązkowego systemu emerytalnego, oparty na członkostwie w otwartym funduszu emerytalnym ze składkami inwestowanymi na rynku kapitałowym; w d.f. ryzyko inwestycyjne członków otwartych funduszy emerytalnych zbliżone do ryzyka inwestycyjnego funduszu stabilnego wzrostu, a ograniczone dodatkowo mechanizmem minimalnej stopy zwrotu.) przy odpowiednio długim okresie oszczędzania powinna być w dużo większym stopniu finansowana zyskami z inwestowania składek niż samymi składkami. Oszczędzając na dodatkową emeryturę w ramach IKE, nie zapłacimy "podatku Belkipodatek Belki - podatek od zysków z danej inwestycji (np. w planie emerytalnym), płacony przez inwestora; stopa podatku stała, niezależna od kwoty zysku podlegającego opodatkowaniu." - nie oddamy więc fiskusowi 19% kwoty wypracowanych zysków.

Takiej ulgi nie mają inne indywidualne formy oszczędzania w III filarze. Ulga w "podatku Belki" będzie zależna tak od planowanego horyzontu czasowego, jak i stopy zwrotustopa zwrotu - > oczekiwana s.z., -> realna s.z. funduszu, -> s.z. brutto funduszu, -> s.z. netto funduszu., jaką uda się osiągnąć posiadaczowi IKE. Dokładne symulacje można przeprowadzić, wykorzystując: Kalkulator IKE.

OGRANICZENIA W KOSZTACH OCHRONY UBEZPIECZENIOWEJkoszt ochrony ubezpieczeniowej - składka lub określona jej część, w polisie ubezpieczeniowej (->terminowa polisa na życie), przeznaczona na opłacenie kosztów oferowania przez zakład ubezpieczeń (towarzystwo ubezpieczeniowe) ochrony ubezpieczeniowej przy założonej sumie ubezpieczenia.

Skoro wiemy, że emerytura z III filara będzie tym wyższa, im więcej wpłacimy składek i im wyższe osiągniemy zyski z ich inwestowania, to wiedzmy też, co może ograniczyć wysokość tej emerytury. Pierwszy czynnik już znamy: podatek od zysków (przypomnijmy: pomniejszy emeryturę we wszystkich indywidualnych formach III filara z wyjątkiem IKE). Drugi czynnik ograniczający wysokość przyszłych wypłatwypłata jednorazowa - jednorazowy, zgodny z ustalonymi warunkami oraz dyspozycją, przelew wszystkich środków z programu inwestycyjnego na konto uczestnika. stanowią koszty ponoszone na rzecz podmiotu zarządzającego. Koszty te bywają szczególnie wysokie w ubezpieczeniowych formach planów emerytalnych ze względu na oferowaną w nich ochronę ubezpieczeniowąochrona ubezpieczeniowa - zobowiązanie zakładu ubezpieczeń (towarzystwa ubezpieczeniowego) do wypłaty świadczenia (-> suma ubezpieczenia) osobie lub osobom wskazanym w umowie ubezpieczenia w razie zaistnienia zdarzenia losowego (zwłaszcza: śmierci ubezpieczonego, częściowej utraty zdrowia, trwałego inwalidztwa), objętego o.u.. Jeśli z oferty zakładu ubezpieczeniowego skorzystamy w ramach IKE, to możemy być pewni, że koszty ochrony ubezpieczeniowej nie będą zbyt wysokie i nie wpłyną znacząco na nasz emerytalny kapitałaktywa emerytalne - patrz: środki emerytalne..

WIEDZ, ŻE
Według przepisów regulujących zasady tworzenia IKE w formie ubezpieczeniowej - składka na ochronę ubezpieczeniową nie może być pobierana ze środków skierowanych na rejestr emerytalny. Oznacza to, że jeśli zechcemy w pełni wykorzystać przysługujący limit odpisów podatkowych, to składka na ochronę ubezpieczeniową nie zostanie wliczona do tego limitu.

W myśl tych samych przepisów wprowadzono także obostrzenia w pobieraniu kosztów ze środków już zainwestowanych - w stosunku do opłaty od aktywów.opłata od aktywów - opłata potrącana przez podmiot zarządzający z aktywów emerytalnych przez cały czas trwania inwestycji; obliczana jako określony procent aktywów emerytalnych w ustalonym okresie, zwykle jako X% w okresie 12-miesięcznym (rocznym); najczęściej naliczana proporcjonalnie w każdym dniu wyceny aktywów (udziałów). Wykluczono możliwość pokrywania z aktywów posiadacza IKE innych kosztów niż za usługę zarządzania (inwestowania środkówinwestowanie - lokowanie oszczędności w wybranej formie inwestycji w celu zwiększenia realnej wartości tych oszczędności, tj. do kwoty stanowiącej cel inwestycyjny inwestora.) oraz kosztów związanych z dokonywanymi transakcjami (kupnem i sprzedażą papierów wartościowych). W efekcie tego, jeżeli nie będziesz opłacał składek w formie ubezpieczeniowej, to zakład ubezpieczeń nie będzie mógł pokrywać kosztów ochrony z twojego kapitału emerytalnego - będzie musiał zawiesić ochronę ubezpieczeniową.

SWOBODA ZMIANY PODMIOTU ZARZĄDZAJĄCEGOpodmiot zarządzający, firma zarządzająca - instytucja finansowa, mająca za zadanie zarządzanie powierzonymi oszczędnościami w celu ich pomnożenia; rodzaje p.z.: powszechne towarzystwa emerytalne (zarządzające otwartymi funduszami emerytalnymi), towarzystwa funduszy inwestycyjnych (zarządzające funduszami inwestycyjnymi), zakłady ubezpieczeń (towarzystwa ubezpieczeniowe) i banki.

Często podmiot zarządzający naszymi składkami stosuje bardzo wysokie opłaty (od wypłatyopłata od wypłaty - opłata potrącana przez podmiot zarządzający od kwoty wypłaty środków emerytalnych.), gdy przenosimy środkiśrodki emerytalne - wszystkie udziały zapisane na indywidualnym rachunku (koncie) uczestnika danego planu emerytalnego w II i/lub III filarze. do innej firmy. Tak jest w ubezpieczeniowych planach emerytalnych. Jeśli zmian tych dokonujemy w pierwszych latach uczestnictwa, to pamiętajmy, że w niektórych polisach ubezpieczeniowych opłata może pochłonąć nawet 100% wartości środków.

WIEDZ, ŻE
Posiadaczom IKE zagwarantowano możliwość przeniesienia oszczędności do innego planu emerytalnego bez ponoszenia jakichkolwiek kosztów pod warunkiem, że od wpłynięcia pierwszej składki do danego planu upłynęło więcej niż 12 miesięcy.

Przed podjęciem decyzji o zmianie podmiotu zarządzającego, który osiąga zbyt niskie stopy zwrotu, zalecana jest rozwaga - wyniki inwestycyjne, szczególnie w krótkim horyzoncie czasowym, zależą nie tylko od jakości zarządzaniajakość zarządzania - umiejętność prowadzenia przez dany podmiot zarządzający polityki inwestycyjnej funduszu, oceniana na podstawie przeszłych stóp zwrotu funduszy, zarządzanych przez ten podmiot., ale również od wielu innych czynników (np. od rodzaju funduszurodzaje funduszy - rodzaje funduszy ze względu na przyjętą przez nie politykę inwestycyjną: f. akcji, f. obligacji, f. zrównoważone, f. stabilnego wzrostu, f. sektorowe, f. rynków zagranicznych.).

Czytaj dodatkowo: Dlaczego warto oszczędzać w IKE