Otwarte fundusze inwestycyjne

W statucie funduszustatut funduszu - dokument w postaci aktu notarialnego, określający warunki funkcjonowania funduszu inwestycyjnego lub emerytalnego, m.in.: cel, politykę i limity inwestycyjne, dopuszczalne kategorie lokat, maksymalną wysokość i kategorie opłat obciążających aktywa i uczestników (członków), zasady wnoszenia wpłat (składek), dzień przeliczenia, wycenę aktywów, wypłaty. inwestycyjnego musi być określony cel inwestycyjny funduszucel inwestycyjny funduszu - zakładany przez podmiot zarządzający dochód funduszu (zysk uczestników funduszu), uwarunkowany wyborem -> polityki inwestycyjnej funduszu, decydującej o rodzaju funduszu. Przykłady c.i.f.: 1. fundusz akcji, gdy zakładane osiąganie dochodu w wyniku wzrostu wartości lokat (obrana polityka inwestycyjna: inwestowanie aktywów funduszu w lokatach o największym potencjale wzrostu, czyli głównie w akcjach przedsiębiorstw); 2. fundusz obligacji, gdy zakładane utrzymanie realnej wartości aktywów (obrana polityka inwestycyjna: nabywanie obligacji i bonów skarbowych, czyli lokat, oferujących przewidywany, choć ograniczony, potencjał wzrostu). oraz jego polityka inwestycyjnapolityka inwestycyjna funduszu - sztuka zarządzania aktywami funduszu, prowadząca do osiągnięcia założonego celu inwestycyjnego funduszu; oparta na wyborze określonych lokat według przyjętych kryteriów tego wyboru oraz przy przestrzeganiu limitów, narzuconych ustawą.. W związku z tym potencjalny inwestor, zanim powierzy swe oszczędności funduszowi, może szczegółowo zapoznać się ze sposobem inwestowania aktywów tego funduszu. Co więcej, określenie zasad inwestowania w statucie daje gwarancję, że fundusz nie będzie dokonywać zmian tych zasad w trakcie inwestowania bez uprzedniego poinformowania o tym uczestników. Zmiany możliwe są tylko za zgodą Komisji Papierów Wartościowych i Giełd oraz wtedy gdy fundusz z odpowiednim wyprzedzeniem ogłosi je w prasie ogólnopolskiej.